關于國家審計署2012年度財務收支審計問題整改情況的說明

　　國家審計署今日公布了中國航天科技集團公司(以下簡稱集團公司)2012年度財務收支審計結果。審計署在審計中充分肯定了集團公司在完成國家重大航天科研任務、規范重大經濟決策和內部管理等方面取得的成績，同時也指出了集團公司存在部分事項會計核算不夠規范、部分內部管理事項不規范。

　　針對審計中反映的有關問題，集團公司黨組高度重視，要求“邊審邊改”，在審計報告下達之前即提前全面啟動了審計發現問題的整改工作，將審計整改工作列為2013年度集團公司重點工作，并納入到黨的群眾路線教育實踐活動整改方案進行專項整改；集團公司多次對各有關單位整改措施制定情況和措施落實情況進行監督檢查，并約談相關單位負責人；按照集團公司統一部署，各有關單位精心組織，制定并實施周密詳細的整改方案和措施，整改工作取得明顯實效。

　　我們對審計署的幫助和指導深表感謝，也真誠歡迎社會各界對集團公司的工作進行監督。下一步，我們將嚴格落實整改措施，避免相關問題再次發生。并以整改為契機，舉一反三，積極查找薄弱環節和工作短板，進一步完善管理制度，健全內部控制和風險管理，提升整體管理水平，實現企業持續健康發展。

　　附件：航天科技集團公司關于2012年度財務收支審計結果整改情況的公告

　　國家審計署2013年對航天科技集團公司(以下簡稱集團公司)2012年度財務收支以及有關經濟活動進行了審計。審計結果表明，集團公司認真完成國家重大航天科研任務，重大決策和內部管理總體較為規范，2012年度財務報表總體上基本比較真實地反映了企業財務狀況和經營成果。審計中也發現，集團公司存在部分事項會計核算不夠規范、部分內部管理事項不規范。

　　集團公司黨組高度重視審計發現的問題，要求“邊審邊改”，在正式審計報告下達之前即提前全面啟動審計發現問題整改工作。董事長、總經理親自主持召開專題辦公會和集團公司整改工作動員會，明確整改要求；黨組將審計整改工作列為2013年度集團公司重點工作，并納入到黨的群眾路線教育實踐活動整改方案進行專項整改；黨組成員帶隊，多次對各單位整改措施制定情況和措施落實情況進行監督檢查，約談相關領導，指導檢查整改工作。各級單位精心策劃，制定并實施了周密詳細的整改方案和措施，審計發現的問題已全部進行了整改，取得明顯的實效。集團公司還開展了舉一反三工作，梳理業務流程，修訂完善相關的規章制度，以建立長效機制，強化管理。具體整改情況公告如下：

　　一、會計核算和財務管理存在問題整改情況

　　針對會計核算和財務管理方面的問題，集團公司及所屬相關單位采取多項有力措施積極落實整改，涉及賬務調整和清退的，已按相關制度進行了處理。完善財務管理制度體系，制定并修訂了全面預算、總部預算、資產管理、金融性投資、銀行賬戶、擔保、財務報告等7個管理辦法；積極深化預算管理改革，制定完善了各類費用開支標準，完善了業務預算體系，推進業務與財務有效融合，強化預算剛性約束；對財務報告全流程進行了規范管理，細化合并抵消操作流程，規范合并抵消行為，強化審計監督；及時調整經營業績考核政策和考核指標，重點強化經濟運行質量考核，強化價值導向，避免規模導向，力戒短期行為，引導各單位從注重規模擴張向注重質量效益轉變。航天動力技術研究院和航天推進技術研究院已對相關責任人進行了處分，扣回相關責任人多領的薪酬，進一步完善了考核制度，加強了合同、結算及票據管理；航天動力技術研究院進一步加強了對稅收知識的宣傳和培訓，積極配合稅務部門補繳相關稅款；相關單位加強薪酬福利政策學習，修訂完善了薪酬管理制度；四川航天技術研究院對未按規定使用的安全生產費進行了賬務調整，還原了列支渠道；航天動力技術研究院加強了預算管理相關政策學習，嚴格執行預算管理相關規定。

　　二、內部管理存在問題整改情況

　　集團公司通過逐戶落實境外公司減虧措施、規范個人代持股管理、加強境外資產管理制度建設等措施，大力推進問題整改。2013年境外公司及其子公司虧損公司戶數和虧損金額分別比上年同期大幅減少。新制定了《集團公司境外國有資產監督管理辦法》、《集團公司境外公司財務管理辦法》等6項規章制度，從產權、資金、財務、人事、投資、審計、監督等多個方面加強對境外單位的管理。集團公司制定了《航天型號物資編碼維護管理辦法》，加強了型號物資的統一編碼工作；制定發布了集團公司物資業務基礎數據規范，開展了跨院協同信息平臺的建設，以實現各院之間相關業務的協同和信息的互通共享。明確了集團層面公共信息項規范，并在此基礎上形成了《財務物資系統接口集成規范》。中國航天標準化研究所對相關責任人進行了處分，相關單位停業整頓，對部分職工持股進行了清退。相關責任單位對《合格供方目錄》和《合格供應商目錄》進行了重新審核確認，對采購制度進行了修改和完善，加強對中間商管理工作；結合“八項規定”要求，制定并完善了薪酬管理、福利費開支管理等方面規章制度，進一步規范了員工福利待遇；制定應收款項清理工作計劃，落實了每項應收款項清理責任部門、清理措施及完成清理時間，清理工作順利進展。

　　三、其他方面問題整改情況

　　集團公司按照“三重一大”決策制度要求和國家相關財務管理法律法規，修訂完善投資管理和資金管理規章制度，成立投資審查委員會，進一步強化投資審查和科學決策。加強投資資金的來源管理，有關責任公司已歸還投資貸款；進一步加強投資風險管控，對于下屬單位以往投資決策中存在的潛在風險，通過簽訂新的協議等方式，避免了或有負債，并對責任人進行了問責；積極開展舉一反三，推進下屬單位開展重大決策事項和重大項目安排事項風險評估工作，建立重大合同過程文件前置審批制度，明確決策審批程序。

　　航天科技集團公司將以審計整改為契機，深入貫徹黨的十八大和十八屆三中全會精神，圓滿完成好各項重大科研任務，進一步完善公司治理結構，切實提高經營決策風險意識，建立規范管理的長效機制，持續提升管理水平，推動集團公司全面、健康、可持續發展。